Предположительно, покойный владелец ныне не существующей канадской крипто-биржи QuadrigaCX переводил средства клиентов с биржи и использовал их в качестве обеспечения своей маржинальной торговли на других платформах.
Эта новость была раскрыта в пятом отчете судебного разбирательства Ernst & Young (EY), поданном 19 июня в Верховный суд Новой Шотландии.
EY изложил свои основные опасения в отношении биржи, отметив, что ее операции были «значительно испорчены с точки зрения финансовой отчетности и оперативного контроля». В дополнение к большей части деятельности, осуществляемой одним человеком – ныне покойным соучредителем Джеральдом Коттоном, – EY отмечает, что не было ни разделения между обязанностями и базовым внутренним контролем, ни какого-либо разделения активов между фондами горе-биржи и пользователями.
В этом контексте, добавляет EY, Quadriga не видела своей прибыльности. В отчете говорится, что криптография пользователей не поддерживалась в кошельках криптообменника. Более того:
«Значительные объемы криптовалюты были переведены с платформы вне Quadriga на биржи конкурентов на личные счета, контролируемые г-ном Коттеном. Похоже, что криптовалюта пользователя была продана на этих биржах и в некоторых случаях использовалась в качестве обеспечения для маржинального торгового счета, созданного мистером Коттеном ».
Кроме того, Коттен, как сообщается, создал поддельные «идентифицированные» учетные записи на обменнике под несколькими псевдонимами, «на которые депонировались неподдерживаемые депозиты и использовались для торговли на платформе».
Это, EY, утверждает, привело к «завышенным показателям доходов, искусственным обменам с пользователями и в конечном счете, вывод криптовалюты на хранение пользователями ». В своей торговле на биржах конкурентов EY отмечает, что Коттен понес торговые потери и дополнительные сборы, которые впоследствии отрицательно повлияли на резервы криптовалюты компании. В частности, EY заявляет, что не смогла подтвердить личность владельцев кошельков, которым были переведены значительные суммы криптовалюты.
На сегодняшний день 76 000 пользователей почтрадали от фиатных и криптовалютных программ на общую сумму 214,6 млн. CD (162,2 млн. Долларов). По сообщениям, биржи конкурентов получали много видов криптографических средств из кошельков Quadriga с 2016 по 2019 гг., Включая 9,450 биткойнов (BTC), 387,738 эфира (ETH) и 239,020 лайткойнов (LTC).
В отчете подробно описываются передачи криптовалют и списания, которые EY идентифицировали на сегодняшний день, с переменным успехом, среди которых 80 миллионов долларов США (60,5 миллионов долларов США) в BTC остаются неучтенными, будучи проданными через неназванный сторонний ресурс.
Как уже не однократно сообщалось ранее, компания первоначально подала заявку на защиту кредиторов, когда – после смерти ее соучредителя Джеральда Коттена – биржа якобы потеряла доступ к своим холодным кошелькам и соответствующим ключам, которые якобы удерживали активы, причитающиеся своим клиентам.